​בין אם אתה רוצה להיות עוסק מורשה, ובין עם ברצונך להיות עוסק פטור או חברה, מומלץ לפתוח את התיקים השונים ברשויות המס באמצעות איש מקצוע, מאחר ולאופן פתיחת התיק השלכה משמעותית על המשך פעילותו של העסק הן מבחינה עסקית והן מבחינה מיסוית.

​על העוסק המורשה או העוסק הפטור, לקבל החלטות משמעותיות כבר בתחילת הדרך לרבות בחירה ביישות המשפטית המיטבית מבחינתו לצורך התאגדות (האם כחברה ,האם כשותפות?),

האם כעצמאי יחיד? ואם כן החלטת כעצמאי, האם להיות עוסק פטור או עוסק מורשה? כיצד יש להירשם במוסד לביטוח לאומי? על מה לשים דגש בפתיחת תיק במס הכנסה ?

​כמו-כן, יש לראות בפתיחת תיק עוסק מורשה או עוסק פטור, ובחירת צורת ההתאגדות – כתכנון מס מקדמי ,שישליך באופן ישיר על המסים שישלם בעל העסק בהמשך הדרך. לפיכך, מעבר למילוי טכני של טפסים ,יש השפעה מכרעת לייעוץ בבחירת התיק הנכון.